Concepts de planification financière & fiscale

Episode 69: Planification fiscale de fin d'année 2024

Planification fiscale de fin d'année 2024

PAR JAMES PARKYN & FRANÇOIS DOYON LA ROCHELLE

Dans cet épisode, James Parkyn et François Doyon La Rochelle passent en revue la planification fiscale de fin d'année en mettant en évidence les changements proposés dans le budget fédéral de 2024 en matière d'impôt sur les gains en capital.

Découvrez la tranquillité d’esprit de savoir que vos placements et votre patrimoine sont entre de bonnes mains en contactant l’équipe Parkyn-Doyon La Rochelle de PWL Capital à Montréal aujourd’hui.

Lire le script:

1)  INTRODUCTION:

François Doyon La Rochelle :  

Bienvenue à Sujet Capital, un balado mensuel à propos de la gestion passive de portefeuille et de la planification financière et fiscale pour les investisseurs à long terme. 

Vos hôtes pour ce balado sont James Parkyn et moi-même François Doyon La Rochelle, tous deux gestionnaires de portefeuilles avec PWL Capital. 

Au programme aujourd’hui pour l’épisode #69 : 

Nous passerons en revue la planification fiscale de fin d'année en mettant en évidence les changements proposés dans le budget fédéral de 2024 en matière d'impôt sur les gains en capital.

Bonne écoute ! 

2) PLANIFICATION FISCALE DE FIN D’ANNÉE 2024: 

Francois Doyon La Rochelle :   

C'est à nouveau le moment de l'année où on aborde les stratégies de planification fiscale de fin d'année pour les investisseurs. Nos auditeurs réguliers savent qu'il s'agit d'une tradition annuelle sur notre podcast de traiter ce sujet en fin d'année.  Mais cette année, le grand défi de la planification fiscale réside dans la grande incertitude qui entoure les règles d'imposition des gains en capital.  La plupart de nos auditeurs savent que le budget fédéral de 2024 a introduit des changements majeurs dans les nouvelles règles d'imposition des gains en capital. Au niveau de l'impôt sur le revenu des personnes physiques, le taux d'inclusion des gains en capital est passé de 50 % à 66 2/3 % pour les gains réalisés au-delà de 250 000 $.  Les nouvelles règles concernant les gains réalisées dans des sociétés ou des fiducies sont encore plus sévères, puisque tous les gains réalisés seront imposés au taux d'inclusion de 66 2/3 %. Ces nouvelles règles compliquent la planification des investisseurs ayant des actifs dans leurs sociétés et pour leurs successions.  La nouvelle législation adoptant les changements sur l'imposition des gains en capital est retardée et certains pensent qu'elle ne sera pas adoptée avant la fin de l'année.   Il y a beaucoup de choses à discuter et, comme d'habitude, une planification minutieuse sera nécessaire. Alors, James, par où veux-tu commencer ? ..Lire plus

Épisode 61 : Mise à jour sur les rendements espérés de PWL et revue du document de recherche du professeur Scott Cederburg sur l'allocation d'actifs en fonction du cycle de vie.

Mise à jour sur les rendements espérés de PWL et revue du document de recherche du professeur Scott Cederburg sur l'allocation d'actifs en fonction du cycle de vie.

PAR JAMES PARKYN & FRANÇOIS DOYON LA ROCHELLE

Dans cet épisode, James Parkyn et François Doyon La Rochelle discutent de la mise à jour des rendements espérés à long terme de PWL sur les classes d’actifs avec Raymond Kerzérho, chercheur principal chez PWL.

Ensuite, ils examinent avec lui un document de recherche du professeur Scott Cederburg sur la répartition des actifs en fonction du cycle de vie.

Lire le script:

1)  INTRODUCTION:

François Doyon La Rochelle : Bienvenue à Sujet Capital, un balado mensuel à propos de la gestion passive de portefeuille et de la planification financière et fiscale pour les investisseurs à long terme.

Vos hôtes pour ce balado sont James Parkyn et moi-même François Doyon La Rochelle, tous deux gestionnaires de portefeuilles avec PWL Capital.

Au programme aujourd’hui pour l’épisode #61:

Nous discuterons avec Raymond Kerzerho, chercheur principal chez PWL des points suivants:

Tout d'abord, nous ferons une mise à jour des rendements espérés à long terme des classes d'actifs.

Ensuite, pour notre deuxième sujet, nous discuterons d'un article novateur du professeur Scott Cederburg sur l'allocation d'actifs en fonction du cycle de vie.

Bonne écoute !

2) MISE À JOUR SUR LES RENDEMENTS ESPÉRÉS DE PWL:

Francois Doyon La Rochelle : Bonjour, James ! Comment tu vas aujourd’hui?

James Parkyn : Je vais très bien, François, et toi?

Francois Doyon La Rochelle : Je vais bien, merci !

Francois Doyon La Rochelle : Comme je l'ai mentionné dans mon introduction, nous avons invité Raymond Kerzérho, chercheur principal à PWL, pour nous aider à aborder les deux sujets qui nous occupent aujourd'hui.

Bonjour, Raymond. C'est un plaisir de te retrouver sur notre podcast...Lire plus

Épisode 58 : Mise à jour sur la planification fiscale de fin d'année et sur les principaux régimes de retraite du Canada

Mise à jour sur la planification fiscale de fin d'année et sur les principaux régimes de retraite du Canada

PAR JAMES PARKYN & FRANÇOIS DOYON LA ROCHELLE

Dans cet épisode, James Parkyn et François Doyon La Rochelle commenceront par discuter les stratégies de planification fiscale de fin d’année pour les investisseurs.

Ensuite, ils accueilleront Raymond Kerzerho, chercheur principal chez PWL Capital, pour discuter de son dernier blogue sur les principaux régimes de retraite du Canada.

Lire le script:

1)  INTRODUCTION:

François Doyon La Rochelle : Bienvenue à Sujet Capital, un Balado mensuel à propos de la gestion passive de portefeuille et de la planification financière et fiscale pour les investisseurs à long terme.

Vos hôtes pour ce Balado sont James Parkyn et moi-même François Doyon La Rochelle, tous deux gestionnaires de portefeuilles avec PWL Capital.

Au programme aujourd’hui pour l’épisode #58 :

Pour notre premier sujet, puisque nous approchons de la fin de l’année 2023, nous discuterons des stratégies de planification fiscale de fin d’année pour les investisseurs.

Et pour notre prochain sujet, nous discuterons avec Raymond Kerzerho, chercheur principal chez PWL Capital, de son dernier blogue sur les principaux régimes de retraite du Canada.

Bonne écoute !

2) MISE À JOUR SUR LA PLANIFICATION FISCALE DE FIN D’ANNÉE POUR LES INVESTISSEURS EN MARCHÉS FINANCIERS:

François Doyon La Rochelle: C'est à nouveau le moment de l'année où nous couvrirons les stratégies de planification fiscale de fin d'année pour les investisseurs. C'est une tradition annuelle pour nous dans notre le podcast.  Nous tenons à rappeler à nos auditeurs que les idées et les conseils que nous partagerons seront de nature générale. On aurait besoin d'une compréhension plus détaillée de la situation fiscale et financière d'un investisseur pour donner des recommandations spécifiques.  Les auditeurs devraient consulter leurs conseillers fiscaux, leurs gestionnaires de portefeuille et leurs planificateurs financiers pour obtenir des recommandations personnalisées…Lire plus

Épisode 57 : Les puissants avantages du marché total des FNB et le régime fiscal canadien

Les puissants avantages du marché total des FNB et le régime fiscal canadien

PAR JAMES PARKYN & FRANÇOIS DOYON LA ROCHELLE

Dans cet épisode, James Parkyn et François Doyon La Rochelle vont aborder les raisons pour lesquelles ils préfèrent utiliser des FNBs ou des fonds communs de placement de marché total pour construire leurs portefeuilles.

 Pour leur deuxième sujet, il discute un point sensible pour tous les Canadiens : Les impôts !

L'augmentation des impôts pour les personnes aux revenus les plus élevés, est souvent proposée comme une solution pour générer des revenus supplémentaires afin de réduire les inégalités au Canada.

Lire le script:

1)  INTRODUCTION:

François Doyon La Rochelle : Bienvenue à Sujet Capital, un Balado mensuel à propos de la gestion passive de portefeuille et de la planification financière et fiscale pour les investisseurs à long terme.

Vos hôtes pour ce Balado sont James Parkyn et moi-même François Doyon La Rochelle, tous deux gestionnaires de portefeuilles avec PWL Capital.

Au programme aujourd’hui pour l’épisode #57 :

Pour notre premier sujet, nous passerons en revu les avantages considérables de bâtir son portefeuille avec des FNB de marché total

Et ensuite, pour notre second sujet, nous discuterons du régime fiscal canadien et nous posons la question suivante : les personnes à hauts revenus paient-ils leur juste part d'impôts ?

Bonne écoute !

2) LES PUISSANTS AVANTAGES DU MARCHÉ TOTAL DES FNB:

François Doyon La Rochelle: Dans notre premier sujet aujourd'hui, on va aborder les raisons pour lesquelles on préfère utiliser des FNBs ou des fonds communs de placement de marché total pour construire nos portefeuilles au lieu d'autres solutions d'investissement qui répliquent des indices de référence plus connus comme l'indice S&P500 pour les actions américaines, l'indice S&P/TSX 60 ici au Canada et d'autres indices de référence pour les grandes capitalisations…Lire plus

Épisode 56 : Planification des retraits d'un REEE et le biais des investisseurs vers leur marché domestique

Planification des retraits d'un REEE et le biais des investisseurs vers leur marché domestique

PAR JAMES PARKYN & FRANÇOIS DOYON LA ROCHELLE

Dans cet épisode, James Parkyn et François Doyon La Rochelle commencent le balado aujourd’hui par donner un bref aperçu du fonctionnement du régime enregistré d’épargne-études et des meilleures stratégies pour optimiser les retraits de votre REEE de la manière la plus avantageuse.

Pour leur deuxième sujet, ils se penchent sur la composante actions de votre portefeuille et le degré d’exposition aux actions mondiale que vous deviez avoir.

Lire le script:

1)  INTRODUCTION:

François Doyon La Rochelle : Bienvenue à Sujet Capital, un Balado mensuel à propos de la gestion passive de portefeuille et de la planification financière et fiscale pour les investisseurs à long terme.

Vos hôtes pour ce Balado sont James Parkyn et moi-même François Doyon La Rochelle, tous deux gestionnaires de portefeuilles avec PWL Capital.

Au programme aujourd’hui pour l’épisode #56 :

Pour notre premier sujet, nous passerons en revu les principes de base des régimes enregistrés d’épargne-études (REEE) et des stratégies de retrait.

Et ensuite, pour notre second sujet, nous discuterons du biais des investisseurs vers leur marché domestique.

Bonne écoute !

2) PLANIFICATION DES RETRAITS D’UN REEE:

François Doyon La Rochelle: Après une courte pause pour l'été, et puisque c'est la rentrée scolaire, nous avons pensé qu'il serait bon de vous donner un bref aperçu du fonctionnement du régime enregistré d'épargne-études (REEE) et des meilleures stratégies pour optimiser les retraits de votre régime d’épargne-études de la manière la plus avantageuse…Lire plus

Épisode 52 : Le nouveau compte d’épargne libre - d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) et la revue du Rapport Annuel 2023 du Crédit Suisse sur les classes d’actifs mondiales

Le nouveau compte d’épargne libre - d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) et la revue du Rapport Annuel 2023 du Crédit Suisse sur les classes d’actifs mondiales

PAR JAMES PARKYN & FRANÇOIS DOYON LA ROCHELLE

Dans cet épisode, James Parkyn et François Doyon La Rochelle reviennent sur les bases du compte d'épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) et donnent à leurs auditeurs quelques idées de planification.

Ils perpétuent également leur tradition annuelle et passent en revue la 15ème édition du Rapport Annuel 2023 du Crédit Suisse sur les classes d’actifs mondiales.

Lire le script:

1)  INTRODUCTION:

François Doyon La Rochelle: Bienvenue à Sujet Capital, un Balado mensuel à propos de la gestion passive de portefeuille et de la planification financière et fiscale pour les investisseurs à long terme.

Vos hôtes pour ce Balado sont James Parkyn et moi-même François Doyon La Rochelle, tous deux gestionnaires de portefeuilles avec PWL Capital.

Au programme aujourd’hui pour l’épisode #52 :

Pour notre premier sujet, nous ferons la revue et commenterons le nouveau le compte d'épargne libre-d ‘impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP)

Et ensuite, pour notre sujet principal, nous ferons la revue de la 15eme édition du Rapport Annuel 2023 du Crédit Suisse sur les classes d’actifs mondiales.

Bonne écoute !

2)  LE NOUVEAU COMPTE D’ÉPARGNE LIBRE D’IMPÔT POUR L’ACHAT D’UNE PREMIÈRE PROPRIÉTÉ CELIAPP :

François Doyon La Rochelle: Dans notre premier sujet d'aujourd'hui, on va revoir et commenter le compte d'épargne libre-d‘impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP). C'est un sujet qu’on a abordé dans l'épisode #45 de ce podcast en octobre 2022 mais depuis le 1er avril, puisque la législation qui régit ce type de comptes est entrée en vigueur, il est maintenant disponible. Donc on a pensé que c'était le bon moment pour revoir les bases et vous donner quelques idées de planification.…Lire plus

Épisode 47 : Mise à jour sur la planification fiscale de fin d’année pour les investisseurs dans les marchés financiers

Dans cet épisode de Sujet Capital, James Parkyn et François Doyon La Rochelle discutent le sujet suivant à propos des placements et de la planification financière :

  • Mise à jour sur la planification fiscale de fin d’année pour les investisseurs dans les marchés financiers

Épisode 36 : La banque de maman et papa et l’aide financière donnée aux enfants pour acheter des maisons

Dans cet épisode de Sujet Capital, James Parkyn et François Doyon La Rochelle discutent d’une variété de sujets à propos des placements et de la planification financière.

Au programme :

  • Actualités : La débandade dans le marché obligataire en 2022

  • Sujet principal : Les avantages et inconvénients de donner de l'argent à vos enfants pour acheter une maison

Épisode 30 : Stratégie de portefeuille de fin d’année – Partie 2

Dans cet épisode de Sujet Capital, James Parkyn et François Doyon La Rochelle discutent d’une variété de sujets à propos des placements et de la planification financière.

Au programme :

  • Sujet principal : Stratégies de planification fiscale de fin d’année – partie 2

  • Question d’un auditeur : « Devrais-je favoriser la contribution à mon REER ou à mon CELI?»

Liens :

Épisode 5 : Le rapport « Baromètre actif-passif » de Morningstar — Sujet Capital

Épisode 6 : Les fonds de placements privés — Sujet Capital

A Sensible RRSP Vs TFSA Comparison (boomerandecho.com)

Year-end tax strategies for seniors to avoid bigger tax bills - The Globe and Mail

Épisode 29 : Stratégie de portefeuille de fin d’année

Dans cet épisode de Sujet Capital, James Parkyn et François Doyon La Rochelle discutent d’une variété de sujets à propos des placements et de la planification financière.

Au programme :

  • Actualités : Les dernières nouvelles sur l’inflation

  • Sujet principal : Stratégies de gestion de portefeuille de fin d’année afin d’optimiser votre facture fiscale – partie 1

Épisode 24 : Les Régimes d’épargne-études

Dans cet épisode de Sujet Capital, James Parkyn, François Doyon La Rochelle et Raymond Kerzérho discutent d’une variété de sujets à propos des placements et de la planification financière.

Au programme :

  • Actualités : Un pirate vole 600 millions de dollars de crypto-monnaies

  • Sujet principal : Les Régimes d’épargne-étude

  • Bon conseil du jour : « Ne pourchassez pas les performances passées »

  • Question d’un auditeur : « Comment doit-je établir la répartition des avoirs pour ma mère inapte? »

Épisode 13 : La fiscalité de vos placements 2e partie

Dans cet épisode de Sujet Capital, James Parkyn, François Doyon La Rochelle et Raymond Kerzérho discutent d’une variété de sujets à propos des placements et de la planification financière.

Au programme :

  • Dans l’actualité, faut-il craindre l’inflation ?

  • Une mise à jour à propos de la fiscalité de vos placements, 2e partie

  • Le bon du jour : « Méfiez-vous de vos bonnes idées de placement »

  • Question d’un auditeur : Quelle est votre opinion à propos des FNB thématiques ?

Épisode 12 : La fiscalité de vos placements

Dans cet épisode de Sujet Capital, James Parkyn, François Doyon La Rochelle et Raymond Kerzérho discutent d’une variété de sujets à propos des placements et de la planification financière.

Au programme :

  • Dans l’actualité, il y a de l’action dans le marché obligataire

  • Mise à jour à propos de la fiscalité de vos placements, 1ère partie

  • Le mauvais du jour : « Achetez des actions à haut dividende »

  • Question d’un auditeur : « Que penser des nouveaux FNB sur le Bitcoin? »